目次

• 1.【はじめに】年金改正で再認識すべき「受取後の資金効率」
• 2.【早わかり】主な改正ポイント比較
• 3.【最重要】確定拠出年金（DC）改正の全体像
• 4.【大損注意！】改正で増える「2つの損」リスク
• 5.【失敗しないために！】資金の”受け皿”選びの比較基準
• 6.【戦略的活用！】年金受取後の手取りを最大化する術とは
• 7.【結論】年金・退職金のメリットを最後まで活かす

1.【はじめに】年金改正で再認識すべき「受取後の資金効率」

昨今の物価高が続く中、「老後資金2,000万円では足りないのではないか？」という懸念が現実味を帯びています。

私たちの老後を支える退職金や確定拠出年金（DC・iDeCo）は、その不足分を補うための「生命線」となりつつあります。

そして、2026年以降、確定拠出年金の改正によって、私たちは「老後資金の柔軟な管理」を求められることになります。

特に以下の2点への対応が不可欠です。

• 税務リスク：2026年「10年ルール」改正により、退職金にかかる税金が増えるリスク。
• 金利リスク：受取後の資金を低金利の口座に放置することで、物価高に負け、資金が目減りするリスク。

この記事では、これらの改正に対応し、受け取った資金を「ただ預ける」のではなく「活用する」ために、柔軟な資金移動と情報収集を行いたい人へ、具体的な方法を解説いたします。

2.【早わかり】主な改正ポイント比較

まずは、今回の確定拠出年金（DC）改正で、特に「お金の出口戦略」に大きく影響するポイントを確認していきましょう。

3.【最重要】確定拠出年金（DC）改正の全体像

DC一時金・退職金の税制改正（10年ルール）

退職金とDCの一時金を近接して受け取る際の優遇税制（退職所得控除）の計算ルールが変わります。

DC一時金と他の退職金の受取開始時期を10年以上空けることが、税金で損をしないための絶対条件となります。

DCのマッチング拠出改正（節税枠の拡大）

企業型DCに加入している会社員が、会社が出す掛金に上乗せして拠出できるマッチング拠出の制限が緩和されます。

手数料ゼロで節税できる枠が事実上拡大するため、会社員の手取りを増やす絶好のチャンスです。

iDeCoの拠出・受給期間の延長

個人型DC（iDeCo）は、より長く、より柔軟に使えるようになります。

65歳以降も働く人が増える中、節税と運用期間をより長く確保できるようになります。

4.【大損注意！】改正で増える「2つの損」リスク

税金で損するリスク（10年ルール）

苦労して積み立てたDCの一時金と、会社の退職金。これらを優遇税制の恩恵を受けながら受け取るには、受取時期の戦略が全てです。

DCの一時金と会社の退職金を近接した期間で受け取ると、税法上の優遇措置である退職所得控除の非課税枠が重複と見なされ、減額されてしまいます。

2026年1月からは調整期間が10年以内に延長されるため、多くの人がこのリスクに直面します。

金利で損するリスク（年金預金の落とし穴）

税制優遇を最大限に使って受け取った年金資金を、慣れた普通預金口座にそのまま置いていませんか？

実は、それこそが「年金預金の落とし穴」になりかねません。

低金利下では、わずかな金利差であっても、それが数十年にわたる老後生活となると、結果的に大きな差を生んでしまいます。

例えば、優遇金利を適用している銀行と一般的な銀行の金利差は、資金が長期間預けられる老後資金において、無視できない差になります。

手数料や金利という「見えないコスト」が、知らないうちにあなたの資金を少しずつ目減りさせている可能性があることを意識しましょう。

5.【失敗しないために！】資金の”受け皿”選びの比較基準

老後資金の受け皿口座を選ぶ際の基準は、「便利さ」だけではありません。

これからの資金の受け皿は「資金効率」と「コスト効率」を最優先すべきです。現在、メガバンクや地方銀行・信用金庫を老後資金の受け皿口座にしている方は、より金利の高いネット銀行を選択肢に入れてください。

ポイント1.資金効率「金利で守る・増やす」

資金の効率を上げるためには、預金金利の差に敏感になることが重要です。

ネット銀行の多くは、給与（年金）の受取や証券口座との連携などの特定の条件を満たすことで、一般的な銀行よりも高い優遇金利を提供しています。

年金受取後の待機資金を、物価上昇による資金の目減りから守るための最重要手段となります。

ポイント2.コスト効率「無駄な手数料の排除」

年金生活に入ると、公的年金やDC年金など、複数の年金口座から生活費用の口座へ資金移動する機会が増えます。

多くのネット銀行は、振込手数料の無料枠が豊富です。無駄なランニングコスト（手数料実費）を徹底的に排除することが、手残りを増やす確実な方法です。

ポイント3.利便性「資産のデジタル管理」

また、証券口座と連携しやすいネット銀行を「ハブ口座」にすれば、iDeCo、NISA、現金資産といった老後資産全体を一つの画面でまとめて把握できます。複雑化する資産管理をシンプルに保てます。

6.【戦略的活用！】年金受取後の手取りを最大化する術とは

税務対策「10年ルールに抵触しない受取時期の確定」

税金で損をしないためには、まず受取時期の確定が必要です。

取るべき行動

会社員の方は、自分の会社の退職金支給規定を確認し、DCの一時金の受取開始時期を調整し、10年ルールに抵触しない期間を確保しましょう。

受取後の活用術「資金を”高金利ハブ口座”に集約」

受け取った年金・退職金を「ただの預金」で終わらせないための戦略です。

取るべき行動

1. 集約：公的年金、企業年金、DCの一時金など、全ての年金収入を、高金利のネット銀行口座（ハブ口座）に集めます。
2. 割り振り：ハブ口座から、生活費に必要な資金だけをメインの決済口座へ移動させ、残りの資金を優遇金利の恩恵を受けながら待機させます。

主体的にコスト意識を持ち、優遇金利の条件達成を厭わず、資産運用の最適化に取り組みましょう。

銀行を正しく「資金のハブ」として活用することが、老後資金の手取りと効率を最大化する鍵となります。

7.【結論】年金・退職金のメリットを最後まで活かす

確定拠出年金や退職金制度は、税制優遇（入口メリット）という大きな恩恵を私たちにもたらしてくれます。

しかし、その出口（受取後）の戦略を間違えると、税金と低金利の「ダブルパンチ」で、せっかくの資産を減らしてしまいます。

2026年改正は、あなたの老後資金の「出口戦略」を今すぐ見直すサインです。

主体的に口座を選び、資金を「ただの預金」で終わらせず、「お金を育てる場」として最大限に活用することが、豊かな老後生活を送るための重要な行動となります。

著者の情報

恵美

最近の投稿記事

• お知らせ2025年12月4日メディア掲載のお知らせ
• その他2025年12月3日【2026年改正】退職金・年金受取後に注意！「年金預金」の落とし穴と資金活用術
• その他2025年12月3日【知らないと損】確定拠出年金（iDeCo・企業型DC）が劇的に変わる！2026年・2027年改正の全貌
• その他2025年3月14日【2025年最新】年金の受け取りにおすすめの銀行は？失敗しない選び方とポイント